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銀監(jiān)會近日發(fā)布了《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理指引(修訂征求意見稿)》。銀監(jiān)會將根據(jù)各界反饋意見,進一步修改完善并適時發(fā)布。為給商業(yè)銀行在制度和系統(tǒng)等方面留有準備時間,修訂后的《指引》預計實施時間為2019年1月1日。
修訂征求意見稿包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統(tǒng)與模型管理、計量結果應用和信息披露、監(jiān)督檢查、附則七個章節(jié),以及名詞解釋、利率沖擊情景設計要求、客戶行為性期權風險考慮因素、模型管理要求、標準化計量框架、監(jiān)管評估六個附件,在銀行風險管理、風險計量、監(jiān)督檢查等方面提出了細化要求。修訂內(nèi)容主要體現(xiàn)在規(guī)范銀行賬簿利率風險的治理架構和風險管理政策流程,明確風險計量、利率沖擊情景和客戶行為假設的具體要求,完善信息系統(tǒng)、模型和數(shù)據(jù)管理要求,引導銀行加強計量結果應用,強化監(jiān)管評估等方面。同時,修訂征求意見稿明確商業(yè)銀行在適用相關監(jiān)管要求時應遵循匹配性原則,并根據(jù)銀行系統(tǒng)重要性或業(yè)務復雜程度不同,進行差異化的風險計量。
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